Testament verfassen

Das müssen Sie über Testamente wissen

Ein Testament dient dazu, Ihren letzten Willen festzulegen und Erben einzusetzen. Die Idee erscheint simpel, doch die Umsetzung ist nicht ganz einfach, denn es gibt viele Vorgaben zu beachten. Wenn Sie sich also konkret mit der Idee beschäftigen, sollten Sie sich eingehend informieren. Ansonsten besteht die Möglichkeit, dass Ihr Testament nicht rechtsgültig ist oder angefochten werden kann.

Neben der Beachtung von formalen Punkten ist ein Testament auch eine emotionale Angelegenheit. Sich mit dem Tod auseinanderzusetzen berührt viele Menschen ebenso wie Entscheidungen über den Nachlass. Gerade bei komplizierten Familienverhältnissen oder einem großen Vermögen ist es wichtig, darüber zu entscheiden, um möglichen Konflikten über das Erbe vorzubeugen.

Die folgenden Informationen über das Testament sind besonders wichtig:

• Definition: Was ist ein Testament?
• Testament-Arten im Überblick
• Wie wird ein Testament verfasst?
• Was kostet ein Testament?
• Schenkung oder Erbe?
• Fünf Tipps zum Testament-Verfassen
• Expertenmeinung: So vermeiden Sie Unklarheiten im Testament

Einen kurzen Überblick über das Thema finden Sie in den häufigsten Fragen.

Was ist ein Testament?

Ein Testament oder letzter Wille ist eine Urkunde zum Klären des Nachlasses. Diese wird in der Regel schriftlich und individuell angefertigt, um Ihre Lebens- und Familienverhältnisse zu berücksichtigen. Als Erblasser setzen Sie das Testament zu Lebzeiten auf, es wird jedoch erst im Fall Ihres Todes wirksam. So teilen Sie das Erbe nach Ihren Wünschen auf. Sie können auch gemeinnützige Organisationen, Bekannte und Freunde in Ihrem Nachlass berücksichtigen.

Es besteht allerdings keine Verpflichtung dafür, ein Testament zu verfassen. Für diesen Fall existiert die gesetzliche Erbfolge. Auf Gesetzesgrundlage teilt diese Ehepartner und Verwandte in Gruppen ein, die als Erben gelten. Bei mehr als einem Erben regelt die Erbfolge auch die Höhe der jeweiligen Erbschaft. Mit einem Testament können Sie die Erbfolge mitbestimmen. Als Erblasser können Sie Ihr Testament jederzeit widerrufen oder ändern. Voraussetzung ist, dass Sie zum Zeitpunkt des Widerrufs beziehungsweise der Änderung testierfähig sind.

Wer hat Anrecht auf einen Pflichtteil?

Viele Personen setzen ein Testament auf, um die gesetzliche Erbfolge zu umgehen und bestimmte Personen von der Erbfolge ausschließen. Allerdings haben nahe Verwandte Anspruch auf den sogenannten Pflichtteil. Dieser steht zwei Personengruppen zu. Dies sind zum einen leibliche und adoptierte Kinder, auch Abkömmlinge genannt. Sollten diese nicht mehr leben, gilt der Pflichtteil für deren Nachkommen, also die nächste Generation.

Die zweite Gruppe mit Anspruch auf einen Pflichtteil besteht aus Ehegatten oder eingetragene Lebenspartner sowie die eigenen Eltern bei kinderlosen Paaren. Für Geschwister besteht der Anspruch auf einen Pflichtteil nicht. Auch die Höhe des Pflichtteils ist gesetzlich festgelegt, nämlich als die Hälfte des gesetzlichen Erbteils. Wenn das Erbe beispielsweise bei zwei Kindern halbiert werden würde, wäre der Pflichtteil hier ein Viertel des Gesamterbes.

Anspruch auf den Pflichtteil in Höhe von 50 Prozent des gesetzlichen Erbteils haben also:

1. Leibliche oder adoptierte Kinder (Abkömmlinge)
2. Ehegatten oder eingetragene Lebenspartner
3. Eltern von kinderlosen Paaren

Was ist ein Vermächtnis?

Ein Vermächtnis ist eine einzelne Zuwendung, die eine Person oder Organisation nach dem Tod des Erblassers erhalten soll. Dabei kann es sich um einzelne Gegenstände, aber auch Bargeld oder Immobilien handeln. Ein Vermächtnis zählt damit nicht zum Gesamterbe und muss entsprechend ausgewiesen sein. Ein Vermächtnisnehmer gehört nicht zum Erbenkreis und trägt daher nicht deren Verantwortung. Je nach Wert fällt jedoch auch hier eine Erbschaftssteuer an.

Testament-Arten im Überblick

Mündlich oder schriftlich, eigenständig oder mithilfe eines Notars, selbst aufbewahren oder verwahren lassen - bezüglich der Art des Testaments haben Sie viele Möglichkeiten. Einige davon eignen sich für gewisse Lebensumstände und persönliche Hintergründe besser als andere. Daher ist es empfehlenswert, sich vorab mit den verschiedenen Optionen zu beschäftigen.

Wenn Sie sich bezüglich der Art oder auch Inhalten Ihres Testaments unsicher sind, können Sie dafür rechtliche Hilfe in Anspruch nehmen. Hier eignen sich Anwälte, die sich auf Erbrecht spezialisieren oder Notare. Die Experten nutzen rechtssichere Formulierungen, beraten Sie inhaltlich und beantworten Ihre Fragen. So können Sie als Erblasser sicher sein, dass Sie für sich und Ihre Erben die richtigen Vorkehrungen treffen.

1. Handschriftliches Testament

Das handschriftliche oder privatschriftliche Testament ist eine häufig gewählte Form. Dafür verfassen Sie das Testament handschriftlich und gut leserlich und versehen es mit Ort, Datum und Ihrer Unterschrift. Maschinell oder am Computer erstellte Testamente sind ungültig. Grund dafür ist, dass ein Schriftgutachter die Echtheit des Dokuments bei handgeschriebenen Testamenten prüfen kann. Bei Zweifel an der Lesbarkeit der eigenen Handschrift können Sie eine ausgedruckte Fassung, die sogenannte Leseabschrift, zusätzlich beilegen.

Eine weitere Voraussetzung für die Gültigkeit ist, dass Sie als Erblasser bei der Erstellung des Testaments volljährig und testierfähig, also im Vollbesitz Ihrer geistigen Fähigkeiten, sind. Diese sind durch psychische Krankheiten, zum Beispiel einer Demenz, eingeschränkt. Formgerechte Änderungen oder ein Widerruf sind bei einem handschriftlichen Testament jederzeit möglich. Verfassen Sie ein neues Testament, wird das ältere automatisch ungültig.

2. Notarielles oder öffentliches Testament

Das notarielle Testament verfassen Sie gemeinsam mit einem Notar, der rechtssichere Formulierungen nutzt. Teilen Sie dem Notar Ihren letzten Willen mündlich mit, hält er diesen schriftlich fest. Alternativ verfassen Sie das Testament selbst und übergeben es dem Notar. Der Vorteil ist hier, dass der Notar das Dokument prüft und Sie berät. Oft ist die Expertise eines Notars bei zahlreichen Erben, einem großen Vermögen oder komplexen Familienverhältnissen lohnenswert.

Mit der notariellen Beglaubigung wird das Testament rechtskräftig und der Notar übergibt es in amtliche Verwahrung. Doch auch bei dieser Form können Sie Änderungen vornehmen. Allerdings wird das Testament widerrufen, sobald Sie es aus der Verwahrung zurückfordern. Für Änderungen müssen Sie daher die Notarkosten erneut tragen. Das notarielle Testament ersetzt oft den Erbschein, der erforderlich ist, damit Ihr Erbe sein Erbrecht beweisen kann.

3. Berliner Testament

Das Berliner Testament gehört zu den gemeinschaftlichen Testamenten, die nur von Ehegatten und eingetragenen Lebenspartnern erstellt werden. Hier setzen sich die Paare gegenseitig als Alleinerben ein und der überlebende Partner erhält den gesamten Nachlass. Gleichzeitig benennen sie einen endgültigen Erben. In der Regel sind das die Kinder, darunter auch Stiefkinder, oder andere enge Verwandte. Auch das Berliner Testament verfassen Sie notariell oder handschriftlich.

Lassen sich die Ehepartner scheiden, wird das Testament ungültig. Ein Widerruf ist zu Lebzeiten jederzeit möglich, muss aber notariell beurkundet werden, auch wenn Sie das Testament privatschriftlich verfasst haben. Nach dem Tod eines Ehegatten sind Änderungen oder ein Widerruf jedoch nicht mehr möglich, außer das Paar hat dafür Klauseln verfasst. Wenn die Kinder als Schlusserben eingesetzt wurden, bleibt die Erbfolge ohne diese Klauseln auch dann bestehen, wenn ein verwitweter Partner erneut heiratet.

4. Erbvertrag

Bei einem Erbvertrag handelt es sich um eine vertragliche Regelung als „Verfügung von Todes wegen“. Im Gegensatz zum Testament können Sie einen Erbvertrag nur mit einer zweiten Person sowie notarieller Beurkundung abschließen. Dieser ist als zweiseitiges Rechtsgeschäft zu verstehen und hat damit eine deutlich höhere Bindungswirkung und -verpflichtung als ein Testament. Als Erblasser verpflichten Sie sich, dem Vertragspartner im Todesfall Ihr Vermögen zu hinterlassen.

Anders als bei einem Berliner Testament können Sie hier einen unverheirateten Partner oder eine andere Person wechselseitig als Erbe einsetzen. Auch die Nachfolge eines Unternehmens regeln Sie mit einem Erbvertrag. Grundsätzlich ist dafür immer die Zustimmung beider Vertragspartner nötig. In der Regel kann der Vertrag dadurch nicht frei und einseitig widerrufen werden. Anders als beim Testament muss der Erblasser nicht nur testierfähig, sondern auch voll geschäftsfähig sein.

Wie wird ein Testament verfasst?

Grundsätzlich wird ein Testament immer individuell aufgesetzt. Werden Sie von einem Notar unterstützt, übernimmt dieser die Verantwortung für die richtige Form. Wichtig ist, dass im Testament keine Unklarheiten entstehen oder Fragen offenbleiben. Es sollte daher immer so präzise wie möglich sein. Denken Sie daran, neben Ihrem Vermögen auch alle Ihre Besitztümer mit in das Testament aufzunehmen.

Entscheiden Sie sich für ein privatschriftliches Testament, verfassen Sie dieses handschriftlich in lesbarer Schrift. Ein getipptes Testament ist hier ungültig. Die Überschrift des Dokuments sollte „Testament“ oder „Mein letzter Wille“ lauten. Formulieren Sie den Text so spezifisch und detailliert wie möglich. Am Ende unterschreiben Sie das Dokument mit vollem Namen und fügen Datum und Ort hinzu. Bei mehreren Seiten ist es sinnvoll diese zu nummerieren.

Um rechtsgültig zu werden, muss Ihr letzter Wille gefunden werden. Informieren Sie daher Ihre Erben über die Existenz und den Aufbewahrungsort Ihres Testaments. Um Unsicherheiten diesbezüglich vorzubeugen, können Sie Ihr Testament beim Nachlassgericht hinterlegen. Das Dokument ist dort vor Verlust oder Fälschung geschützt und steht dem Gericht im Todesfall direkt zur Verfügung. Notarielle Testamente werden zur Aufbewahrung immer an das zuständige Amtsgericht weitergeleitet.

Die wichtigsten vier Punkte beim Verfassen eines Testaments sind:

1. Ein Testament sollte immer so präzise wie möglich formuliert sein.
2. Das Testament sollte individuell auf Sie ausgerichtet sein.
3. Die richtige Form muss eingehalten werden.
4. Der Aufbewahrungsort sollte gut überdacht werden.

Testament ändern

Grundsätzlich kann ein Testament geändert werden, solange der Erblasser testierfähig ist. Jedoch unterscheidet sich das Vorgehen je nach Art des Testaments. Bei einem handschriftlichen Testament werden auch die Änderungen per Hand vorgenommen und müssen formgerecht unterschrieben werden. Oft ist es empfehlenswert, die Änderungen als Zusatz hinzuzufügen oder das Testament sogar neu zu schreiben. Bei mehreren datierten Dokumenten ist immer das neueste rechtsgültig.

Bei einer Aufbewahrung beim Amtsgericht entstehen zwei Möglichkeiten. Wenn Sie Ihr Testament eigenständig verfasst haben, können Sie es jederzeit der Verwahrung entnehmen und abändern, ohne dass es ungültig wird. Ein notarielles Testament gilt jedoch als widerrufen, sobald es die gerichtliche Verwahrung verlässt. Für eine Änderung müssen Sie es also neu aufsetzen und dem Notar erneut aushändigen. Eine Alternative dazu ist die selbstständig oder notariell verfasste Ergänzungsurkunde.

Testament anfechten

Voraussetzung für eine Anfechtung ist ein anerkannter Grund. Vor Gericht gilt dafür eine Beweispflicht. Mögliche Gründe für die Anfechtung eines Testaments sind:

• Beim Erstellen des Testaments waren Sie testierunfähig.
• Das Testament erfüllt die formalen Anforderungen nicht.
• Sie haben Pflichtteilsberechtigte nicht berücksichtigt.
• Sie wurden beim Verfassen bedroht oder unter Druck gesetzt.
• Ihr Ehepartner und Sie ließen sich vor dem Erbfall scheiden.

Was kostet ein Testament?

Ein handschriftliches Testament, das Sie selbst erstellen und aufbewahren, ist an sich kostenlos. Es gibt jedoch kostenpflichtige Optionen für eine Aufbewahrung. Wenn Sie es beim Amtsgericht verwahren lassen, ist dies gegen eine pauschale Gebühr von 75 Euro möglich. Lassen Sie das Testament beim Zentralen Testamentsregister der Bundesnotarkammer registrieren, kommen Meldekosten in Höhe von 18 Euro hinzu. Weitere Gebühren fallen für die Beratung durch einen Anwalt oder Notar an.

Bei einem notariellen Testament kommen immer gesetzlich festgelegte Notarkosten auf Sie zu. Diese richten sich nach Ihrem Geschäftswert, der für ein Testament Ihr Gesamtvermögen bezeichnet. Hier fallen für die Aufbewahrung beim Amtsgericht oder Notar ebenfalls Gebühren an. Ein Registrierung für eine Hinterlegung beim Testamentsregister kostet über den Notar 15 Euro. Bei einem gemeinschaftlichen Testament wie dem Berliner Testament verdoppelt sich die Gebühr für den Notar.

Schenkung oder Erbe?

Eine Schenkung ist vergleichbar mit einer Erbschaft unter Lebenden. Sie bezeichnet damit eine Vermögensübertragung ohne Gegenleistung zwischen dem Schenkenden und dem Beschenkten. In dem mit dem Erbe vergleichbaren Sinn wird für eine Schenkung ein Vertrag aufgesetzt, der notariell beurkundet werden muss, um rechtsgültig zu sein. Auch eine Schenkung wird besteuert und ist von den Steuersätzen und Freibeträgen mit einer Erbschaft vergleichbar.

Je nach Situation hat eine Schenkung verschiedene Vorteile. Zum einen kann sie sich problemlos an Personen außerhalb der gesetzlichen Erbfolge richten. Zum anderen können die Steuerfreibeträge für Schenkungen nach zehn Jahren wieder genutzt werden. So kann ein Teil des Vermögens bereits vor dem Tod des Schenkenden an mögliche Erben übergehen und damit die Erbschaftssteuer verringern. Eine Schenkung kann jedoch auch rückgängig gemacht werden, beispielsweise bei einer Insolvenz des Schenkenden.

Einen Angehörigen enterben

In Ihrem Testament können Sie alle Personen, die als Ihre gesetzlichen Erben gelten, von der Erbfolge ausschließen und sie somit enterben. Dafür gibt es zwei Möglichkeiten. Entweder benennen Sie in Ihrem Testament nur ganz explizit die Personen, die Sie als Erben einsetzen möchten oder Sie benennen die Personen, die Sie nicht beerben möchten. Allerdings haben gesetzliche Erben oft Anspruch auf einen Pflichtteil. Für eine einwandfreie Enterbung sollten Sie auf die richtige Formulierung achten. Diese kann zum Beispiel wie folgt lauten:

Hiermit enterbe ich, [Name des Testament-Schreibers], meine(n) Sohn/ Tochter [vollständiger Name Ihres Kindes], geboren am [Geburtsdatum Ihres Kindes] in [Geburtsort Ihres Kindes]. Gleiches gilt für seine/ ihre Abkömmlinge.

Fünf Tipps zum Testament-Verfassen

Stellen Sie sicher, dass Ihr Testament gültig ist und nicht angefochten werden kann. Nur so garantieren Sie, dass Ihr letzter Wille wirklich erfüllt wird. Hier finden Sie zusammengefasst fünf wichtige Hinweise:

1. Die richtige Testament-Art: Überlegen Sie sich, welches Testament für Ihre Situation am besten passt. Macht ein gemeinsames Testament Sinn? Machen Sie sich auch klar, ob Sie Ihren letzten Willen notariell oder privat verfassen möchten.
2. Formvorschriften: Beachten Sie alle Formvorschriften, damit Ihr Testament rechtsgültig ist. Verfassen Sie Ihr Testament handschriftlich und versehen Sie es mit Ort und Datum. Bei einem notariellen Testament wird die Form für Sie geprüft.
3. Kosten: Entscheiden Sie sich für ein notarielles Testament, fallen Notargebühren an. Die Höhe der Kosten richtet sich nach Ihrem Vermögen und der Art des Testaments.
4. Hinterlegen: Ihr Testament hinterlegen beim zuständigen Nachlassgericht und melden es beim Zentralen Testamentsregister. So ist das Testament vor Verlust oder Fälschung geschützt.
5. Erbfolge: Ohne ein gültiges Testament oder einen Erbvertrag greift automatisch die gesetzliche Erbfolge. Machen Sie sich also Gedanken darüber, ob Sie mit der Erbfolge einverstanden sind oder ob Sie selbst Ihre Erben bestimmen möchten.

Antworten auf die häufigsten Fragen